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[池袋]相続でよくある5つの落とし穴｜相続税・遺産分割・生前対策まで税理士が解説

相続は、多くの方にとって突然訪れる出来事です。

「何から始めればいいのかわからない」

「相続税はかかるのだろうか」

「家族間でもめないか心配」

このような不安を抱えたまま手続きを進めてしまうと、思わぬトラブルや税負担の増加につながることがあります。 本記事では、相続実務の現場でよくある“5つの落とし穴”を、税理士の視点から解説いたします。

落とし穴① 相続税は一部の富裕層だけと思っている

「うちはそこまで財産がないから大丈夫」と考えている方も多いのですが、都市部では不動産価格の上昇により、基礎控除を超えるケースが増えています。

■ 相続税の基礎控除 3,000万円 ＋ 600万円 × 法定相続人の数

例えば、法定相続人が3人の場合は4,800万円が基準となります。 自宅不動産と預貯金を合わせると、想定よりも評価額が高くなることは珍しくありません。 まずは「相続税がかかる可能性があるかどうか」の確認が重要です。

落とし穴② 名義預金の存在

税務調査で最も指摘されやすいのが「名義預金」です。

・子や孫名義の口座

・へそくり

・長年積み立てていた定期預金

形式上は家族名義でも、実質的に被相続人が管理していたと判断されれば相続財産に含まれます。 事前に整理しておくことで、後のトラブルを防ぐことができます。

落とし穴③ 土地の評価を誤る

土地評価は相続税計算の中でも最も専門性が高い分野です。

形状や利用状況によって評価減が可能なケースもありますが、適切に判断しなければ過大納税につながることもあります。

逆に、評価を過小にすると追徴課税のリスクが生じます。 専門家による評価確認は非常に重要です。

落とし穴④ 配偶者にすべて相続させる

配偶者には大きな税額軽減があります。そのため「とりあえず全部配偶者へ」という分割が選ばれがちです。 しかし、これは一次相続の税額を抑えるだけで、将来の二次相続で税負担が増える可能性があります。 相続は一度きりの問題ではなく、家族全体の長期的な視点で考える必要があります。

落とし穴⑤ 生前対策を先延ばしにする

近年、生前贈与加算の期間が延長されるなど、相続対策のルールは変化しています。 亡くなる直前の対策では効果が限定的になることが多く、早期からの計画的な対応が重要です。

特に、

・暦年贈与

・相続時精算課税制度

・自社株の承継

・事業承継対策

などは、早めの検討が成功の鍵となります。

相続手続きの基本スケジュール

相続には期限があります。

・3か月以内：相続放棄の判断

・4か月以内：準確定申告

・10か月以内：相続税申告・納付

財産調査や分割協議には時間がかかるため、早期の相談が安心につながります。

税理士法人アウルの相続サポート

税理士法人アウルでは、相続に関するトータルサポートを行っております。

・相続税の要否判定

・財産評価・税額シミュレーション

・相続税申告書作成

・二次相続対策

・生前対策のご提案

・他士業との連携によるワンストップ対応

相続はご家族にとって大切な問題です。 税金だけでなく、将来の安心まで見据えたご提案を心がけています。

まとめ

相続では、

1.税金がかからないと思い込む

2.名義預金を見落とす

3.土地評価を誤る

4.分割を安易に決める

5.対策を先延ばしにする

といった落とし穴がよくあります。 相続は「知らなかった」では済まされない分野です。

税理士法人アウルでは、初回相談を承っております。 相続税がかかるかどうかわからない段階でも、お気軽にご相談ください。