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[池袋]相続税申告は税理士に依頼すべき？費用とメリットを徹底解説

　相続が発生すると、10か月以内に相続税の申告を行う必要があります。 しかし、 「自分でできるのでは？」 「税理士に頼むと高いのでは？」 「そもそも申告が必要なの？」 と迷われる方も多いのではないでしょうか。

　この記事では、相続税申告を税理士に依頼すべきかどうかを、費用面・リスク面から分かりやすく解説します。

相続税申告は自分でできる？

　結論から言うと、理論上は可能です。 国税庁の様式に沿って申告書を作成すれば提出できます。

　しかし実務上は、次のような難しさがあります。

　① 財産の評価が非常に複雑 特に土地の評価は、 ・路線価 ・奥行価格補正 ・不整形地補正 ・利用区分 など、専門的な判断が必要になります。 同じ土地でも、評価方法によって相続税が数百万円変わることもあります。

　② 特例の適用判断が難しい 相続税にはさまざまな特例がありますが、適用条件を誤ると大きな不利益が生じます。 配偶者に関する特例 小規模宅地等の特例 未分割の場合の取り扱い 適用漏れや誤適用は、税務調査の対象になりやすい部分です。

　③ 税務調査のリスク 相続税は税務調査率が比較的高い税目です。 特に、 財産の計上漏れ 名義預金 土地評価の過小計算 は、調査でよく指摘されます。 専門家が関与していない申告は、調査対象になりやすい傾向があります。 税理士に依頼するメリット では、税理士に依頼すると何が違うのでしょうか。

　1. 適正な財産評価ができる 過大評価を防ぐことで、本来払う必要のない税金を抑えることができます。 土地を複数所有しているケースでは、評価差が大きく出ることがあります。

　2. 特例を最大限活用できる 相続は「一次相続」だけでなく、「二次相続」まで見据えて設計する必要があります。 短期的な税額だけでなく、家族全体の税負担を考えたアドバイスが可能です。

　3. 税務調査への対応 税理士が作成した申告書は、調査時の説明力が違います。 万一調査が入った場合でも、専門家が立ち会い対応することで心理的負担も軽減されます。 相続税申告の税理士費用の目安 報酬は事務所ごとに異なりますが、一般的には 遺産総額の0.5〜1％程度 が目安とされています。 ただし、 土地の数 相続人の人数 非上場株式の有無 財産の種類の複雑さ によって変動します。 「費用がもったいない」と思われるかもしれませんが、 評価減の適用により報酬以上に税額が下がるケースも少なくありません。

　こんな方は税理士への依頼をおすすめします

・土地が複数ある

・相続人が3人以上いる 遺産総額が基礎控除を超えている可能性がある ・将来の二次相続まで考えたい

・家族間でトラブルを避けたい

　一つでも当てはまる場合は、専門家への相談をおすすめします。

税理士法人アウルの相続サポート 税理士法人アウルでは、 初回相談 財産評価の概算試算 相続税申告フルサポート 二次相続シミュレーション まで一貫対応しております。 相続は「期限がある手続き」です。 早めのご相談が、安心につながります。

まとめ

　相続税申告は自分で行うことも可能ですが、 評価の難しさ 特例判断の複雑さ 税務調査リスク を考えると、専門家への依頼には大きな意味があります。 「うちは申告が必要なのだろうか？」 という段階でも構いません。 まずはお気軽にご相談ください。